Wenn es in Ländern zu einer Krise kommt, droht vielen Banken die Insolvenz. Dieses Phänomen tritt in Fällen auf, in denen das Unternehmen keine Gläubiger mehr bezahlen kann und nicht mehr besteht. Der Grund für die Insolvenz der Bank kann der Ausfall des Kredits, der Wertverlust des Vermögens oder der Verlust aus der Geschäftstätigkeit sein. Jeder der aufgeführten Gründe führt dazu, dass sich das Eigenkapital der Bank verringert. Fällt sie unter Null, wird die Bank für zahlungsunfähig erklärt, was dazu beiträgt, dass die Verbindlichkeiten die Aktiva übersteigen. In solchen Situationen beschließen die Wirtschaftsprüfer in der Regel, die Tätigkeit dieses insolventen Finanzinstituts einzustellen.
Verzögerung der Kreditrückzahlung
Wenn der Darlehensnehmer den Kapitalbetrag des Darlehens oder die Zinszahlungen nicht zurückzahlen kann, gilt dies als überfällig. In solchen Fällen entscheidet der Abschlussprüfer, dass die Bank den Kredit abschreibt. Dies bedeutet, dass kein überfälliges Darlehen mehr in der Bilanz ausgewiesen werden sollte. Wenn die Bank regelmäßig Gewinne erzielt, wirkt sich die Abschreibung mehrerer kleinerer Kredite nicht auf ihre Geschäftstätigkeit und das Eigenkapital aus, da dieser Betrag durch den Gewinn aus anderen Krediten blockiert wird.
In den meisten Fällen liegt ein Bankrott vor, wenn die Ausgaben über einen längeren Zeitraum die Einnahmen erheblich übersteigen.
Preisverfall
Der zweite Grund für die Insolvenz ist der Wertverlust der Wertpapiere im Zeitraum vom Erwerbszeitpunkt bis zur Veräußerung. Wenn die Bank Anleihen erwarb, die später viel billiger wurden, könnte dies zum Bankrott führen. In den 1930er-Jahren meldeten viele Banken gerade wegen des Wertverfalls von Wertpapieren Insolvenz an.
Verlust
Eine der häufigsten Ursachen für den Bankrott ist der Verlust aus eigener Tätigkeit. Dies liegt daran, dass das Eigenkapital eines Finanzinstituts reduziert wird. Diese Situation kann dazu führen, dass sie gleich Null ist, wodurch die Bank bankrott geht. Meistens geschieht dies, weil er Zahlungen in solchen Beträgen leisten muss, die den Gewinn aus Vermögenswerten weit übersteigen. Daher wird der Wert der Vermögenswerte verringert und die Verbindlichkeiten erhöht, was zu einer Verringerung des Eigenkapitals der Bank führt.
Verschiedene wirtschaftliche, politische Faktoren als Konkursursachen
Die Gründe für den Konkurs der Bank können wirtschaftliche Gründe sein:
- Inflation
- Die Höhe der Steuern und Bankdarlehen.
- Änderungen der Wechselkurse.
- Das Einkommensniveau der Bevölkerung des Landes, in dem die Bank tätig ist.
Es gibt auch verschiedene politische Gründe:
- Handlungen und Absichten lokaler und zentraler Behörden.
- Die Haltung dieser Behörden zu verschiedenen Wirtschaftszweigen.
- Das Vorhandensein von Einflussgruppen in Regierung und staatlichen Behörden.
Es ist zu beachten, dass in der Regel nur einer der oben genannten Gründe nicht zur Insolvenz eines Kreditinstituts führen kann. Bankinsolvenz erfolgt aufgrund eines langwierigen Prozesses.
Das Gesetz, auf dessen Grundlage die Bank Insolvenz anmeldet
Gibt es Insolvenzrecht Bank Nr. 127 0FZ - Dies ist ein Rechtsakt, der die Gründe für die Insolvenz eines Finanzinstituts, das Liquidationsverfahren sowie die Reihenfolge der zu erfüllenden Forderungen der Gläubiger regelt.
Eine Bank gilt als zahlungsunfähig, wenn ihre Verpflichtungen innerhalb von 14 Tagen nach Ablauf des Termins, an dem sie erfüllt werden sollten, nicht erfüllt wurden.
Wenn auf Antrag der Bank von Russland die Genehmigung einer Kreditorganisation widerrufen wird, kann das Schiedsgericht ein Insolvenzverfahren einleiten. Der Antragsteller kann ein Gläubiger, ein Schuldner, eine befugte Stelle oder die Bank von Russland selbst sein.
Antragsberechtigte können bei der Zentralbank der Russischen Föderation einen Antrag auf Widerruf einer Banklizenz eines insolventen Finanzinstituts stellen. Wenn das wichtigste Geldinstitut nicht geantwortet hat, können diese Personen beim Schiedsgericht Berufung einlegen, um die Insolvenz eines Finanzinstituts zu beantragen.
Die Bank von Russland muss innerhalb eines Monats antworten. Anschließend können Antragsteller beim Schiedsgericht eine Kopie der Anordnung zum Widerruf der Lizenz beantragen. Dies ist der Grund für die Eröffnung eines Insolvenzverfahrens.
Die Bank von Russland kann eine Lizenz von einem Institut, das Anzeichen eines Konkurses aufweist, unabhängig widerrufen. In diesem Fall muss er innerhalb von 5 Tagen einen Insolvenzantrag beim Schiedsgericht stellen.
Konkursverhütungsmaßnahmen
Es ist erwähnenswert, dass jede fünfte russische Bank problematisch ist. Daher gibt es bestimmte Methoden, die den Beginn des Konkurses verhindern und verhindern:
- Finanzielle Erholung.
- Ernennung einer Interimsverwaltung für das Bankmanagement.
- Neuordnung der Institution.
Konnte der Konkurs der Bank nicht verhindert werden, so stellt sie ihre Tätigkeit ein.
Insolvenz Funktionen
Sowohl der Gläubiger als auch der Schuldner können Insolvenz anmelden.
Die Hauptaufgaben bei Insolvenzverfahren von Banken sind die Rückzahlung von Forderungen an Gläubiger sowie die Wiederherstellung aller für den Fortbestand des Instituts erforderlichen Voraussetzungen.
Ein Insolvenzantrag bei einem Schiedsgericht ist die Grundlage für den Nachweis der Schuldentilgung. Ist dies nicht der Fall, leitet das Schiedsgericht ein Insolvenzverfahren ein, das als Beobachtung bezeichnet wird.
Im Insolvenzfall kann die Bank keine Geschäfte mehr tätigen.
Eine Bank wird bankrott, wenn sie nicht in der Lage ist, alle ihre Schulden zu begleichen. Ein weiterer Grund für die Insolvenz eines Kreditinstituts ist der Wertverlust von Wertpapieren, der seine künftige Arbeit erheblich beeinträchtigen kann. Ein Fall, der die Insolvenz einer Bank verhindern kann, umfasst mehrere Verfahren. Ihre Umsetzung kann die bisherige Arbeit eines Kreditinstituts wiederherstellen und es vor dem Status eines Schuldners bewahren.
Das Insolvenzverfahren selbst ist recht langwierig und kompliziert. Um Verluste und Kosten des Schuldners sowie des Gläubigers zu vermeiden, müssen Anwälte kontaktiert werden, die auf diesem Gebiet spezialisiert sind und in der Lage sind, die erforderliche Unterstützung zu leisten.
