Nog niet zo lang geleden verscheen er een nieuwe term: de test van de regisseur voor het massakarakter. Massaliteit vanuit de blik van fiscals kan niet worden verborgen. Het belang van de belastingdienst verschijnt als:
- één persoon is de oprichter van 10 of meer rechtspersonen;
- als één persoon tegelijkertijd leider is van 5 of meer bedrijven;
- als het adres van de rechtspersoon is geregistreerd waar 10 of meer ondernemingen zijn geslaagd voor registratie.
- als de beheermaatschappij 20 of meer ondernemingen beheert.
Online cheque
Het controleren van de directeur op massa in de belasting kan worden uitgevoerd met behulp van de officiële internetbron, die is ontwikkeld door de fiscale dienst - nalog.ru. De zoekresultaten tonen niet alleen informatie over de leider, maar ook dat de organisatie is geregistreerd op de plaats met massa-adressen. Op de site kunt u informatie vinden over rechtszaken tegen bedrijfsfunctionarissen - zowel huidige als reeds beoordeelde. Er is informatie over ondernemingen die belastingschulden hebben aan de staat en over die juridische entiteiten die al meer dan 12 maanden niet bij de belastingdienst rapporteren.
Zo'n eenvoudige controle van een potentiële zakenpartner zal fraude elimineren.
Registratie-informatie controleren
Voordat u een contract sluit, zelfs voor een klein bedrag, wordt aanbevolen om niet alleen de directeur op massa te controleren, maar ook om alle registratiedocumenten van de onderneming te analyseren. Om dit te doen, moet u een kopie van de samenstellende documenten en een kopie van het uittreksel uit het register aanvragen, waarvan de relevantie kan worden gecontroleerd op de website van de Federale Belastingdienst. Het is erg belangrijk om te controleren of het bedrijf zich in de liquidatiefase bevindt: dit is te vinden op de website van het tijdschrift 'State Registration Bulletin'.
Lidmaatschappen en licenties voor verenigingen
In sommige bedrijfssectoren is het erg belangrijk dat de tegenpartij een passende licentie, certificaat heeft en lid is van een SRO. Het lijkt erop dat dergelijke gegevens niets te maken hebben met het controleren van de regisseur op massa, maar als een dergelijke massa zorgvuldig wordt behandeld en er geen vergunningen zijn om een bepaald type activiteit uit te voeren, is een dergelijke partner dan nodig? Op de website fedresurs.ru kunt u de informatie over de tegenpartij controleren, inclusief de beschikbaarheid van licenties, audits, onafhankelijke garanties of leaseovereenkomsten.
Als een zakenpartner zich bezighoudt met openbare aanbestedingen, kunt u informatie over zijn betrouwbaarheid verkrijgen op de website zakupki.gov.ru
Autorisatiecontrole
Verificatie van de CEO voor massakarakter kan een verificatie van autoriteit omvatten. Vraag hiertoe exemplaren aan:
- volgorde van afspraak;
- notulen van de bijeenkomst van oprichters;
- bankkaart met voorbeeld handtekening;
- paspoortgegevens.
Overigens kan de geldigheid van het paspoort worden gecontroleerd op de website fms.gov.ru
Vraag een ander document aan
U kunt bij de tegenpartij een exemplaar van het leasecontract voor het kantoor of de productie / het magazijn aanvragen. Het adres kan gewoon worden gecontroleerd in de huurovereenkomst. Als dit een kantoorcentrum is, hebben we het niet over het massaregistratieadres, veel ondernemers kunnen hier worden geregistreerd, maar als dit een sloopgebouw of een appartement in een appartementengebouw is, is dit een gelegenheid voor inspecties door de belastingdienst.
Naast het controleren van de directeur op massa, moet u ook de schuld van het bedrijf controleren met behulp van de site van gerechtsdeurwaarders fssprus.ru.
U kunt zelfs achterhalen of het arbitragehof een procedure tegen dit bedrijf voert - kad.arbitr.ru.
Bewaar alle correspondentie die werd uitgevoerd voordat het contract werd ondertekend, en als de acties van de partner u dwingen om naar de rechter te stappen, zal elk bewijs ten gunste van een bonafide tegenpartij de rechter toelaten de juiste beslissing te nemen.
Wat bedreigt de samenwerking met de massaregisseur?
Werken met een eendaags bedrijf kan een verschuiving van belastingverplichtingen of een weigering van btw-aftrek tot gevolg hebben. Een bonafide partner kan ernstige financiële schade lijden, omdat overtredingen snel worden ontdekt tijdens een belastingcontrole.